国际汇款和手续费该怎么进账

淘乐趣

大家好~
我有点问题想发问下。。。

我们公司是做零售&安装的
有些货是和supplier拿
有些是外国进口

外国进口是通过一间国际运输公司进口的
所以我们是把外国供应商的单（价钱）
给运输公司，也是开PO给运输公司。
然后运输公司收到货后量了重量尺寸就开INV给我们

汇给外国的钱有时我们自己在银行给，然后在PO上写已自付。
有时汇给运输，运输代付。

问题1： 如果我们自己汇款给国外供应商是根据银行的汇率+手续费，
但是运输开给我们的单的订金是根据他们公司的汇率，
变成我的汇款有些不一样，会少/多。
我该怎么进账呢？

问题2：我们汇款给运输，代付1笔usd 2160，汇率3.219+手续费100
但是国外供应商没收到，所以做了refund，扣了手续费usd 135.45
再代付一样的usd2160 但是汇率3.213+手续费100
补rm423.03

usd2160 x 3.213 +100 - (2024.55 x 3.219 + 100) =RM 423.03

这我又该怎么做呢？

我是用UBS system 做帐的
如果可以请告诉我该怎么做
或者教我该进什么acc就好了
我会尽量去学习
希望大家能帮我解答疑问。。。

williamnkk81

你好。。。 我會建議如果公司時常和國外公司交易。。 可以在銀行開個外幣戶口 那麼比較容易管理 和轉賬。。。

還有你進賬就直接咯。。 其他費有。。。

淘乐趣

williamnkk81 发表于 10-8-2013 05:15 PM
你好。。。 我會建議如果公司時常和國外公司交易。。 可以在銀行開個外幣戶口 那麼比較容易管理 和轉賬。。 ...

谢谢你的回复
但是因为我们没有自己的运输所以是需要通过运输公司帮我们清关送货的
所以就不考虑自己在银行开个外币户口
而且做帐很麻烦
我不是专科出身的
太复杂还学不来
现在还在学着fixed asset的 accumulated depreciation...

歎名菜

1) Refunded at 3.219
    DR Bank/Cash                     2,024.55 x 3.219+100 =RM6,617.03
    DR Bank charges                        135.45 x 3.219-100 =RM336.01
          CR Purchase                     2,160 x 3.219 =RM6,953.04

2)再代付 at 3.213
     DR  Purchase                                          2,160 X 3.213=6,940.08
     DR Bank charges                                                          100.00
           CR Bank/Cash                                                    7,040.08

Therefore combined no. 1 & no. 2 into single transaction:
DR Bank charges        436.01
     CR Purchase            12.96
     CR Bank /Cash        423.05

不知你公司的惯例,所以我将手续费charged to Bank charges a/c. 你check一下是不是答对你的疑问.

淘乐趣

歎名菜 发表于 13-8-2013 10:44 PM
1) Refunded at 3.219
    DR Bank/Cash                     2,024.55 x 3.219+100 =RM6,617.03
    DR  ...

谢谢你的回答
这应该就是我要找的答案
等下我在想想看对不对
我问过audit他是说如果是汇率的差额就进loss / gain on foreign exchange
可是我还没试着去做
头脑转不过来

歎名菜

淘乐趣 发表于 14-8-2013 11:07 AM
谢谢你的回答
这应该就是我要找的答案
等下我在想想看对不对

有个实例供你refer,老板不想知道你的book rate 是多少,只想知道actual payment rate :-

1. If invoice dated 01 Aug, settlement before month end closing (31 Aug)
   -convertion of USD will be actual payment rate, no gain/loss on forex,

2. If invoice dated 01 Aug, settlement before year end closing (31 Dec)
  -convertion of USD will be actual payment rate, no gain/loss on forex

3. If invoice dated 01 Aug, settlement after year end closing (31 Dec) but before finalise of accounts
-convertion of USD still actual payment rate, no gain/loss on forex

淘乐趣

歎名菜 发表于 14-8-2013 02:50 PM
有个实例供你refer,老板不想知道你的book rate 是多少,只想知道actual payment rate :-

1. If invoice ...

这方法我想应该不需要吧~
就简简单单照着第一个去做会比较好

我还想问个问题
hire purchase折磨我3天了
google了很久
对于第一年的interest还是不会算

我的hire purchase是这样的
cash price of goods : 28000
deposit : 9352.53
cash: 9352.53
cash price less deposit : 18647.47
insurance: 1352.53
Total cash price of goods +insurance-deposit= 28000+1352.53-9352.53 = 20000
term charges : 5.21% = 5210
balance originally payable under this agreement : 25210.00
annual percentage rate of term charges : 9.51%
hire purchase price: 34562.53
diffrent between cash price of goods and the total amount you will have to pay : 6562.53

59期是换RM421,第一期29/9/2012
最后一期是RM371

现在我知道的是
DR MV : 29352.53
CR Bank : deposit 我只是给了cheque RM 8000, 和HP agreement里的deposit不一样怎么进呢？

DR HP in suspense : 5210
CR HP payable :25210
当我还钱时是
DR HP payable : 421
CR bank :421

最后interest
DR HP interest (Show在P&L的):
CR HP interest in suspense :
我的deposit该怎么进呢？
就这个每个月interest是怎样计算的呢？
我是用5210/60=每个月86.83

audit给我的账
是4个月的供期=421 x 4=1684
HP payable : 1017.80
interest : 666.20
平均每个月的interest是166.55

annual percentage rate of term charges : 9.51% （这是什么charges呢？不需要理的吗?）
diffrent between cash price of goods and the total amount you will have to pay : 6562.53（这差额我们需要给bank的？）

在此求救

歎名菜

淘乐趣 发表于 15-8-2013 05:45 PM
这方法我想应该不需要吧~
就简简单单照着第一个去做会比较好

奇怪吖，没付insurance 汽车怎样on the road?
如果真的没付insurance就不用加1,352.53进MV.

1) Entries:
Dr MV                                  28,000
DR HP interest in suspense       5,210
CR Bank                                             8,000
CR HP creditor                                  25,210

2) Auditor 采用sum of digits method 去算HP interest.
First, Digits = n(n+1) / 2
                =60(60+1)/2
                 =1,830
Next, 1st mth interest   =60/1,830 x 5,210
next, 2nd mth interest    ...59
next,...58 etc
                                

歎名菜

淘乐趣 发表于 15-8-2013 05:45 PM
这方法我想应该不需要吧~
就简简单单照着第一个去做会比较好

annual percentage rate of term charges : 9.51%----- irrelevant for posting of accounts

歎名菜

6562.53这差额是insurance plus total interest payable,是除了MV车价外你应付的其他费用.奇怪,insurance还是your boss另外跟人买 ?

淘乐趣

歎名菜 发表于 15-8-2013 09:59 PM
奇怪吖，没付insurance 汽车怎样on the road?
如果真的没付insurance就不用加1,352.53进MV.

我看agent给我手写的资料是on the road RM26000.
但是invoice却是
MV RM28000,
downpayment RM8000,
HP loan RM20000,
Loan period 60 months,
rate 5.21%

终于算到interest了
谢谢大大的教导

淘乐趣

歎名菜 发表于 15-8-2013 10:52 PM
6562.53这差额是insurance plus total interest payable,是除了MV车价外你应付的其他费用.奇怪,insurance还 ...

annual percentage rate of term charges : 9.51%----- irrelevant for posting of accounts

就是和我们的账目无关的意思吗？

6562.53这差额是insurance plus total interest payable,是除了MV车价外你应付的其他费用.奇怪,insurance还是your boss另外跟人买 ?

insurance好像是agent帮我们买的

歎名菜

淘乐趣 发表于 16-8-2013 02:38 PM
就是和我们的账目无关的意思吗？

insurance好像是agent帮我们买的

Annuanal rate
-是,无关的.

insurance好像是agent帮我们买的
-confirm 的话就进帐

淘乐趣

歎名菜 发表于 17-8-2013 09:55 PM
Annuanal rate
-是,无关的.

好的~
谢谢你
不明白的话我再请教你