2017年的audit fee 要怎么进账？谢谢

现代灰姑娘

如题 ：

问题1. ）请问收到 auditor 给我们的单 ，要怎么进账？谢谢


Audit fee - Rm 3000
Tax fee - Rm 1000
Travelling Exp - Rm 100
Printing & Stationery - RM 100
Attextation fee - Rm 50


是不是这样进？
DR ：Accrual Audit fee Rm 3000
DR : Accrual Tax fee Rm 1000
DR : Travelling Exp - Rm 100
DR : Printing & Stationery - RM 100
DR : Attextation fee - Rm 50
CR : Creditor-Auditor Rm 4250

(会放进 accrual acc.是因为上前年年尾 auditor 预算了的 audit fee & tax fee )
DR : Audit fee  CR : Accrual Audit fee
DR : Taxation fee  CR : Accrual Tax fee


问题 2.） 但是之前auditor 预算的audit fee 是 RM2500, 现在收到的单是 RM3000 ，而 Tax fee 预算是 1800 收到的单是 RM1000 ，那这样要怎么做?


(p/s :这是2017年的audit & tax fee我们2019年才收到单）

taichiye

很简单，

你的transaction 有些错误。毕竟auditor 以有做provision audit fee 和 tax fee 了。

我当作你的
audit fee 是 RM3150 (Audit fee RM3000,attestation RM50, P&S RM50, Travelling RM50) ,
Tax fee RM1100 ( Tax fee 1000, P&S RM50, Travelling RM50)

以下更正给你，

Audit fee
DR ：Audit fee Rm 500
DR : Travelling Exp - Rm 50
DR : Printing & Stationery - RM 50
DR : Attextation fee - Rm 50
CR : Accrual - Audit fee Rm 650

Tax Fee
DR ：Accrual - Tax Fee Rm 700
DR : Travelling Exp - Rm 50
DR : Printing & Stationery - RM 50
CR : Taxation fee Rm 800

最后你的accrual audit fee 和 accrual tax fee 的balance 会和invoice 价钱一样了。
你付款时就
Dr Accrual - Audit fee
Dr Accrual - Tax fee
Cr Bank

现代灰姑娘

这样的话，收到auditor 给我们的单就不必进账了，对吗？
但是这是2017年的账，2017的账已经closing了，accrual 可以做在2018里吗？

taichiye

现代灰姑娘 发表于 13-6-2019 02:34 PM
这样的话，收到auditor 给我们的单就不必进账了，对吗？
但是这是2017年的账，2017的账已经closing了，accrual 可以做在2018里吗？

可以，如果2018 也closing 了就做在2019.
如果不明白，电话拿起来，直接打去auditor 公司询问，
负责你公司的audit assisstant会教你的了。

现代灰姑娘

好的，谢谢你
不好意思，最后一个问题 ：
是不是这样做的话，每年收到auditor 给我们的单就不必进账了，对吗？

taichiye

现代灰姑娘 发表于 13-6-2019 03:07 PM
好的，谢谢你
不好意思，最后一个问题 ：
是不是这样做的话，每年收到auditor 给我们的单就不必进账了，对吗？

如果收到audit fee invoice 和 audit provision 是一样，那么就进disbursement 就好。就如你以上问题，audit fee provision RM3000, 可是invoice 来了是RM2500，
那么你是不是需要在你的account做调整?

现代灰姑娘

taichiye 发表于 13-6-2019 03:12 PM
如果收到audit fee invoice 和 audit provision 是一样，那么就进disbursement 就好。就如你以上问题，audit fee provision RM3000, 可是invoice 来了是RM2500，
那么你是不是需要在你的account做调整?

好的，明白，非常谢谢你